보험권에 대한 예금보험 목표기금제도 도입에 대한 문제점 및 개선방안 : The Problems of introduction of deposit insurance target funding in insurance industry and its improvement
- 발행기관 서강대학교 대학원
- 지도교수 최정호
- 발행년도 2008
- 학위수여년월 2008. 2
- 학위명 석사
- 학과 및 전공 무역
- 식별자(기타) 000000107659
- 본문언어 한국어
목차
목표기금제도는 예금보험기금의 적정 목표적립 규모를 사전적으로 설정하고 그 목표에 도달할 때까지 기금을 꾸준히 적립하는 제도로 예금보험제도 운용의 효율성, 안정성 및 신뢰성을 제고하게 되며 이는 국제적 추세에도 부합한다. 많은 국가에서 예금보험제도에 대한 신뢰 확보와 보험료 부담의 예측 가능, 도덕적 해이 완화 등을 위해 목표기금제도를 운용하고 있다.
목표기금제 도입을 통해 예금보험제도의 개선하기 위해서는 적정한 목표기금의 산정이 필요한데 신용 VaR모델은 보험 산업의 특수성을 반영하지 못하므로 보험산업에 적용하기에는 그 한계가 있다고 할 수 있다. 목표기금을 산출하는데 이용될 수 있는 보험수리 모형은 신용 VaR 모델 등 다른 모형에서 고려되지 않은 보험의 특수성을 고려하는 모형이다. 신용 VaR 모델이 단기적인데 비하여 보험수리모델은 장기모델이며, 가정의 현실성을 검증할 수도 있고 보험리스크를 적절히 반영할 수 있는 장점을 보유하고 있다. 보험고유의 위험인 손해율(C2 risk), 보험사의 경우 보험의 장기성으로 인한 자산과 부채의 미스매칭에 대한 위험(C3 risk), 해지율, 신계약률, 사업비 집행률, 보험계약의 특성 등 보험수익에 영향을 미치는 많은 변수들이 고려되어야 적정한 목표기금의 산정이 가능하다.
결과적으로, 보험 산업에 대한 목표기금의 산정은 신용 VaR모델의 사용이 아니라 보험 산업의 고유한 특성을 반영한 보험수리모델을 통한 것이어야 한다. 이에 생명보험사와 손해보험사의 고유한 특성을 구분하여 각 보험사의 특성을 반영한 목표기금의 산정이 이루어져야한다.
목차
Target funding is system which sets appropriate funding of deposit insurance in advance and is to accumulate deposit fund continuously until meets the target. So target funding system improves the efficiency, stability and reliability of deposit insurance system operation.
It corresponds with international trend. In many countries, target funding system is operated for making certain reliability of deposit insurance system, predicting bearing premium and mitigating moral hazard.
It must be need for improving deposit insurance system through target funding, reasonable pricing about fund. But Credit VaR model which is used prior study does not consider the characteristics of insurance industry, so there are several limitations to apply to insurance industry. Actuarial model which can be used to calculate target funding reflects insurance own particularities which is not considered in other models. Credit VaR model is short run model but Actuarial model is long run and reflects insurance risk. Random variables can be affect on insurance company''s profit include loss ratio (C2 risk), Mismatching between asset and liability due to long term structure (C3 risk), surrender ration, new contract, loading. These variables must be considered in estimating target funding.
Consequently, this study explains the need of actuarial model reflects insurance own characteristics not credit Var model for computing target funding in insurance industry. With classifying the nature of life insurance and non-life insurance, target funding is calculated and considers each companies'' own nature.
